Simulador
Datos de demostración. FibraTECH International S.A.S. es una empresa simulada: los clientes, las cifras y los movimientos son verosímiles pero inventados. Todo lo que se ve aquí funciona igual con los datos reales de su empresa.
Simulador
Qué le pasa al negocio si se mueve un supuesto. Parte de los doce meses cerrados a 21 de septiembre de 2026 — $25,9 MM de venta, 55.885 unidades y -$2,1 MM de utilidad operativa — y recalcula la cuenta entera, mes a mes, mientras se arrastra un deslizador.
Ventana: octubre de 2025 — septiembre de 2026
Los cuatro supuestos
El único supuesto del modelo, a la vista: de los $22,7 MM de costo de ventas, $20,8 MM son materia prima y compras y escalan enteros con el volumen — es lo que descuenta el margen de cada línea de venta, y es lo mismo que la empresa paga en sus órdenes de compra. Los otros $1,8 MM son la nómina a costo empresa de los 44 empleados de Producción y Calidad, y esa parte no se mueve porque se fabrique un 10% más: el pico de mayo y junio se pagó en horas extra, con la misma plantilla. Del gasto, el variable ($1,7 MM) acompaña al volumen y el fijo ($1 MM) se queda donde está. La nómina que no fabrica ($2,7 MM — dirección, comercial, administración, logística e ingeniería) tampoco se mueve con el volumen, y se resta entera: con la directa suma los $4,5 MM de los 77 empleados que publica la pantalla de nómina.
Contribución
$5,1 MM sobre $25,9 MM de venta · menos la nómina de planta, 12,7% de margen bruto
Utilidad operativa
igual que los últimos 12 meses: la base reproduce el año real
Caja del año
la cartera no se mueve: la caja es la utilidad
Días de cartera
$4,6 MM en 79 facturas abiertas
Cada mes con su venta, su costo y su gasto — no un promedio repetido doce veces
Utilidad operativa mes a mes con estos supuestos
Toca un deslizador para barrerlo de extremo a extremo · ahora: el precio
Caja del año según el precio, con los otros tres supuestos donde están
Qué dice mover esto
Sin mover nada, la pantalla reproduce el año que acaba de cerrar: $25,9 MM de venta, 19,6% de contribución y -$2,1 MM de utilidad operativa — la misma cuenta que publica la pantalla de finanzas, al peso. Eso es lo que permite creerse lo que sigue.
El precio es 7,7 veces más potente que el volumen. Un punto de precio vale $259 M de utilidad al año; un punto de volumen, $33,5 M; un punto menos de materia prima, $208 M. Llevar el deslizador de volumen hasta su tope (25% sobre el año real) añade $837 M desde aquí: lo mismo que subir el precio 3,2% o bajar la materia prima 4,0%, sin fabricar un tanque de más.
Y en este punto crecer destruye caja. Cada punto de volumen deja $33,5 M de utilidad y manda $46,4 M más a cartera: la caja pierde $12,9 M por punto. Cobrar diez días antes libera $711 M sin vender una unidad más.
El orden para la junta, entonces, no es el de la conversación de siempre: primero el precio, después la materia prima, después el cobro, y el volumen de último — que además solo se paga a sí mismo mientras la cartera esté por debajo de 47,1 días. Hoy está en 65,3: ese punto ya quedó atrás, y cada venta nueva resta caja hasta que la cobranza baje.
Si el año se parece a sus mejores o a sus peores meses
±1 desviación típica, los cuatro supuestos a la vezPesimista
-$6,4 MM
utilidad operativa del año
- Contribución
- 2,8%
- Caja del año
- -$5,6 MM
- Venta
- $20,7 MM
El escenario
-$2,1 MM
utilidad operativa del año
- Contribución
- 19,6%
- Caja del año
- -$2,1 MM
- Venta
- $25,9 MM
Optimista
$3,2 MM
utilidad operativa del año
- Contribución
- 33,6%
- Caja del año
- $2,4 MM
- Venta
- $31,7 MM
Las bandas mueven los cuatro supuestos a la vez y en la misma dirección, cada uno una desviación típica de lo que varió mes a mes en estos doce: volumen 12,0%, precio unitario 9,2%, costo unitario del material 9,7%, y la cartera 2,8 días. No describen un mes malo: describen un año en que cada mes se parece a los peores de estos doce — por eso el rango es ancho, y por eso se enseña el método en vez de anunciar un número.
Mes a mes, el año real
Esto es lo que pasó, sin tocar nada: la cuenta que el simulador tiene que reproducir antes de que se le pueda creer una proyección. Mueve un deslizador y aparecen las columnas que comparan.
| Mes | Unidades | Venta | Material | Contrib. % | Nómina | Gasto | Utilidad |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| oct 25 | 5.000 | $2.318.870.200 | $1.821.819.600 | 21,4% | $383.442.600 | $241.952.000 | -$128.344.000 |
| nov 25 | 6.068 | $2.520.547.000 | $1.987.615.600 | 21,1% | $383.668.900 | $252.808.000 | -$103.545.500 |
| dic 25 | 5.974 | $2.787.264.100 | $2.225.308.200 | 20,2% | $400.669.100 | $264.268.000 | -$102.981.200 |
| ene 26 | 4.102 | $1.711.874.000 | $1.362.657.000 | 20,4% | $408.493.300 | $245.089.000 | -$304.365.300 |
| feb 26 | 4.991 | $2.010.101.100 | $1.617.344.300 | 19,5% | $408.285.200 | $240.664.000 | -$256.192.400 |
| mar 26 | 5.167 | $2.734.962.700 | $2.188.258.400 | 20,0% | $407.638.500 | $252.399.000 | -$113.333.200 |
| abr 26 | 4.964 | $2.493.354.100 | $2.016.071.100 | 19,1% | $408.594.300 | $232.851.000 | -$164.162.300 |
| may 26 | 4.724 | $2.287.414.800 | $1.853.588.700 | 19,0% | $419.459.600 | $261.470.000 | -$247.103.500 |
| jun 26 | 5.383 | $2.343.473.600 | $1.910.075.900 | 18,5% | $420.604.500 | $243.857.000 | -$231.063.800 |
| jul 26 | 4.233 | $2.193.974.600 | $1.776.942.700 | 19,0% | $415.364.800 | $249.533.000 | -$247.865.900 |
| ago 26 | 5.279 | $2.531.648.100 | $2.086.870.400 | 17,6% | $415.006.000 | $255.724.000 | -$225.952.300 |
Escenarios guardados
Se guardan los cuatro supuestos y lo que dieron. Al abrir uno, los deslizadores vuelven a donde estaban.